Ответственность за совершение сделок с имуществом, заведомо полученным преступным путем
(Федеральный закон от 04.03.2022 № 31-ФЗ «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»)
КоАП РФ дополнен статьей 15.27.3, предусматривающей ответственность за совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо полученными для совершающего указанные сделки или финансовые операции лица преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Юридическое лицо будет признано виновным в совершении вышеуказанного правонарушения в случаях его совершения:
– физическим лицом, уполномоченным на основании закона, иного правового акта, учредительного документа, договора или доверенности совершать действия от имени юридического лица;
– физическим лицом, занимающим должность в органах управления юридического лица или органах, осуществляющих контроль за финансово-хозяйственной деятельностью юридического лица;
– бенефициарным владельцем этого юридического лица.
Юридическое лицо освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное ст. 15.27.3 КоАП РФ, если оно способствовало выявлению данного правонарушения, проведению административного расследования и (или) выявлению, раскрытию и расследованию преступления, связанного с данным правонарушением.
За совершение правонарушения, предусмотренного ст. 15.27.3 КоАП РФ предусмотрена ответственность в виде наложения штрафа на юридических лиц в размере до 3-кратной суммы денежных средств, стоимости имущества, являющихся предметом правонарушения, с конфискацией денежных средств или имущества либо без таковой или административное приостановление деятельности на срок до 30 суток с конфискацией денежных средств или иного имущества либо без таковой.
Юридическое лицо, совершившее административное правонарушение, предусмотренное ст. 15.27.3 КоАП, за пределами РФ подлежит административной ответственности, установленной ст. 15.27.3 КоАП в случаях, если такое правонарушение направлено против интересов РФ, а также в случаях, если указанные лица не были привлечены за соответствующие действия к уголовной или административной ответственности в иностранном государстве.
Иностранное юридическое лицо, совершившее за пределами РФ административное правонарушение, предусмотренное ст. 15.27.3 КоАП и направленное против интересов РФ, также подлежит административной ответственности, установленной ст. 15.27.3 КоАП.
Положения комментируемого закона вступают в силу с 01.09.2022.
Все права на материалы защищены, многие статьи на нашем
сайте находятся в закрытом доступе.
Предлагаем зарегистрироваться или авторизоваться, чтобы продолжить чтение.
Ваша подписка закончилась {{this.$store.state.user.subscribe_end}}.
Продлите подписку чтобы получить доступ к журналу.
Изменения в законодательстве происходят каждый день!
Не попадите под штрафы и налоговые проверки!
Ваша подписка закончилась {{this.$store.state.user.subscribe_end}}.
Продлите подписку чтобы получить доступ к журналу.
Изменения в законодательстве происходят каждый день!
Не попадите под штрафы и налоговые проверки!