Выдача займа через корпоративную карту
Директор, который является единственным учредителем организации планирует получить у своей организации беспроцентный заем. При переводе с расчетного счета на зарплатную карту взимается высокая комиссия.
Можно ли выдать заем наличными денежными средствами (заказать нужную сумму в банке или через корпоративную карту)?
На вопрос отвечают специалисты ООО «Интерком—Аудит Екатеринбург»
Запрета на выдачу займа наличными нет.
Согласно п. 1 Указания Банка России от 09.12.2019 № 5348-У «О правилах наличных расчетов» наличные расчеты в валюте РФ (в рублях), а также в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями (далее – участники наличных расчетов), а также между участниками наличных расчетов и физическими лицами осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета, за исключением отдельных случаев.
Таким образом, для выдачи займа наличными денежными средствами разрешено использовать только наличные, поступившие в кассу с расчетного счета. Комиссия банка за снятие наличных на те или иные нужды отражена в тарифах банка.
Выдавать заем через корпоративную карту не рекомендуем, так как заем выдается директору как физическому лицу, а карта выдана директору как представителю юридического лица (подотчетному лицу).
Следует обратить внимание на договор банковского обслуживания корпоративной карты, не установлен ли там запрет на совершение указанной операции.
Если с корпоративной карты будут сняты крупные суммы наличных, то у банка может возникнуть повод для сомнения в законности операций.
В этом случае на основании Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» банк вправе запросить подтверждающие документы по произведенным расходам и направлениям расходования средств.
Все права на материалы защищены, многие статьи на нашем
сайте находятся в закрытом доступе.
Предлагаем зарегистрироваться или авторизоваться, чтобы продолжить чтение.
Ваша подписка закончилась {{this.$store.state.user.subscribe_end}}.
Продлите подписку чтобы получить доступ к журналу.
Изменения в законодательстве происходят каждый день!
Не попадите под штрафы и налоговые проверки!
Ваша подписка закончилась {{this.$store.state.user.subscribe_end}}.
Продлите подписку чтобы получить доступ к журналу.
Изменения в законодательстве происходят каждый день!
Не попадите под штрафы и налоговые проверки!